作為法定機構，證監會在履行監管職能時，須接受香港特別行政區政府及公眾的問責。為此，我們致力奉行本會賴以建立管治架構的原則。
接受問責
我們定期向政府匯報，而年度預算須呈交財政司司長審批及提交立法會省覽。我們於季度報告公布營運詳情及財務報表，並於年報披露全年帳目。
我們出席立法會會議，包括財經事務委員會的會議，向議員陳述及闡明本會的政策措施及其他公眾所關注的事宜。我們亦出席立法會的法案委員會及小組委員會的相關會議，就法例草擬本進行討論。
持份者的參與
為了顧及各方利益及不同觀點，我們透過以下途徑與業界及廣大投資者保持聯繫：
關於監管、監督及市場發展方面，我們亦：
內部守則及指引
證監會全體員工秉持嚴格的誠信標準及操守，以提高及維持公眾信心。除了履行相關的法律責任外，本會員工亦須恪守證監會就員工應有行為標準而制訂的操守準則。該準則主要涉及以下各方面：
- 嚴守保密規則；
- 避免利益衝突；
- 防止貪污賄賂；及
- 遵守有關個人投資的規則。
本會設有處理投訴或申訴的程序。市民可舉報證監會或職員的不當行為，而作出投訴的步驟已登載於本會網站。
我們遵守財務監控程序，確保資源得到妥善管理，並遵循一套招標指引及程序來甄選服務供應商、委任顧問及其他第三方。
風險管理
證監會一直適時和有系統地識別、評估及管理外在與內部的風險。
外在風險
本會設有市場應變計劃，當中詳細訂明一旦發生可能影響香港證券及期貨市場的緊急情況（例如市場暴跌及交易或結算系統失靈）時的處理程序。有關計劃有助我們在危機發生時可以迅速、恰當及有條理地採取適當的行動。
我們亦制訂了一套系統化程序，以監察證監會所面對的潛在及新冒起的風險，以及收集市場情報。
內部風險
我們的內部監控措施涵蓋潛在的運作風險，包括財務風險以及對辦事處和資訊保安構成的威脅。
我們的內部財務監控制度確保財政資源按照既定政策及程序得到妥善管理。獨立的外聘核數公司每年覆檢我們的內部監控程序，以評估本會是否妥為遵守監控制度及有關程序是否充足，並提出改善建議。證監會的稽核委員會每年審批覆檢的重點。
本會亦制訂業務修復計劃，以處理一些容易識別的風險，包括技術問題、火災、天災及其他緊急事故。本會已向全體員工傳達該計劃，並會定期作出更新。
我們設有一連串保護資料和資訊系統的監控措施，包括辦公室進出及電腦存取保安系統，以免被人擅自進入、使用、更改或破壞。我們亦制訂資訊保安政策，為員工提供關於資料保密及完整性的指引。
最後更新日期: 2020年1月17日